Entreprises de maintenir la trésorerie livre d'enregistrer à la fois la trésorerie ainsi que les transactions bancairesUn livre de caisse fonds de la colonne qui indique la trésorerie disponible de l'entreprise et une banque de la colonne qui indique la trésorerie de la banque. La banque conserve également un compte pour chaque client dans leurs livres.
Tous les dépôts sont enregistrés sur le côté de crédit du compte du client et les retraits sont au débit de leur compte.
Un relevé de compte est envoyé régulièrement par la clientèle de la banque. Parfois, les soldes bancaires comme par livre de caisse et le relevé bancaire ne correspond pas.
Dans le cas où le solde disponible dans le livret ne correspond pas à la banque colonne du livre de caisse, l'entreprise doit identifier les raisons pour la même chose. Pour concilier les soldes, comme indiqué dans le Livre de caisse et un livret état de rapprochement est préparé connu comme le Rapprochement Bancaire Déclaration ou de SRLB.
En d'autres termes, BRS est une déclaration qui est préparé pour concilier la différence entre les soldes de par livre de caisse de la banque de la colonne et du livret, à une date donnée.
Il n'est pas obligatoire de préparer un BRS et il n'y a pas de date fixe pour la préparation de la BRS.
BRS est préparé sur une base périodique pour la vérification de la banque liées les transactions sont enregistrées correctement dans le livre de caisse de la banque de colonne et par la banque dans leurs livres. BRS aide à détecter les erreurs dans l'enregistrement des opérations et de déterminer l'exacte banque solde à une date spécifiée. Des erreurs de comptabilité pourrait mener à des situations qui sont plus que gênant quand les chèques de rebond, ou des entreprises de commencer à obtenir appels importuns de créanciers ou des fournisseurs de paiements qui sont déjà sorti. Les rapprochements bancaires vous aider dans la détection de la fraude et de réduire le risque de transactions qui pourraient entraîner de pénalités et de frais de retard. BRS offre plusieurs avantages à un d'affaires, qui comprend Tout d'abord, il est essentiel de disposer de tous les documents et renseignements requis dans la main. Cela signifie que, si tous les documents et renseignements requis sont à votre disposition, vous obtenez une meilleure vision des choses. Les banques peuvent faire des erreurs aussi: Il est possible que votre banque pourrait avoir commis une erreur.
Ils pourraient débit des montants incorrects à partir de votre compte, ou de crédit, les dépôts qui ne vous appartient pas.
Pour cette raison, dans le cas où vous trouvez des erreurs pour lesquelles vous ne trouvez pas toutes les explications, ou pour laquelle vous êtes dans le doute, la meilleure chose à faire est de consulter votre banque. Les éléments de rapprochement: Liste des différences et de réconciliation et puis oublier que c'est possible. En cas de différences continuent à accumuler sans action, votre rapprochement bancaire n'a plus de sens. Il est nécessaire qu'un contrôle constant est maintenu sur le rapprochees de sorte qu'ils sont reflétés dans le droit chemin par la banque dans la colonne du livre de caisse et dans la déclaration de la banque.
